為自己嘅退休「庫房」打算 自願性供款積少成多

「炒股、買樓」或許是坊間普遍認為的致富不二法則，不過對於沒有時間日夜「吼實」股價以及儲蓄本金不多的受薪族來說，有沒有其他更具彈性及靈活的投資選擇呢？答案肯定是有的，例如透過額外強積金供款，以助增加投資回報的機會。

即將介紹的強積金制度下的三款自願性供款，各有特色之餘，你亦可按你的理財階段尋找合適方案，每日踏出一小步，管理預算和盡快為未來儲蓄投資，不時檢視財務健康狀況，提早退休並非不可能。

現行的強積金制度下，僱主及僱員的供款額最多為僱員入息的5%，或者合共最多$3000。可想而知，若單靠強制供款，要做到退而無憂，或許並不足夠。

所以在強制性供款以外，你可以考慮作額外的自願性供款，以提高個人退休儲蓄，增加你的退休保障。透過強積金計劃購買基金有其優勝之處，比如強積金基金沒有買賣差價，亦沒有收取認購或贖回費；基金開支比率一般會相對零售基金的收費低，截至2021年1月底，強積金基金開支比率平均僅為1.45%^。

現時在強積金計劃中有三款自願性供款，包括「自願性供款」（Voluntary contributions, VC）、「特別自願性供款」（Special Voluntary Contributions, SVC）及「可扣稅自願性供款」（Tax Deductible Voluntary Contributions, TVC）。雖然它們同屬強積金制度下的額外供款，但在開立賬戶、供款安排、提取條件及稅務優惠等細節各有不同，以下以表列形式簡單介紹。

上述三種額外自願供款各有優點，你可按自身需要、基金選擇、供款安排、稅務負擔等多方面作出考慮，尋找一個合適自己的方案。例如，剛投身職場的年輕上班族可以透過SVC，作出每月數百元的額外供款，便可藉投資回報再投資，隨著時間讓你的退休資產發揮複式效應滾存；臨近退休、高薪一族則可考慮善用TVC，扣稅且增加退休儲蓄。以夫婦二人各有最高6萬元扣稅額乘以17%稅率，二人合計有20,400元減稅，所節省的金錢又可以增加你的退休儲備。

若然能夠持之以恆，比如說每月作出$5,000TVC供款（即每年$60,000 TVC），與不作TVC供款對比，20年之後， TVC供款將為預計總帳戶結餘增加167%*。不想老了還要生活「頻撲」，我們應該在能力所及時，盡早籌劃及額外供款，累積未來的財富。

*假設僱主及僱員強制性供款各為每月最高上限$1,500及僱員連續每月作出$5,000 TVC，以年率化3%的投資回報計算20年之後可獲得的強積金。詳情請參閱積金局網站

^數據資料可到積金局網站查閱

投資涉及風險，本資料只供一般參考用途。